最新消息，曾被理財周報深度揭露的深圳財富趨勢公司在周五晚撤回申請材料

“拿不準就撤，如果讓證監會(huì )在復查時(shí)查出問(wèn)題你就得走人。” 多家券商投行人士告訴理財周報記者，這是投行部對此次擬上市公司自查工作的要求。

中信建投一知情人士說(shuō)，“以前還講點(diǎn)情面，現在無(wú)論是監管層還是保薦機構都不給你留一點(diǎn)情面。”

截至3月1日，今年以來(lái)終止審查的公司增至20家。

據理財周報了解，撤材料需要走6個(gè)步驟：與發(fā)行人溝通、保薦機構內部審批、向預審員匯報、向綜合處遞交終止審查申請、綜合處發(fā)文、證監會(huì )更新審核狀態(tài)。

撤材料需2-3周

多名保代稱(chēng)，是否要撤材料需要保薦機構和發(fā)行人共同協(xié)商，不過(guò)在此之前一般由保薦機構向發(fā)行人提出建議，因為保代的經(jīng)驗豐富，能感覺(jué)到預審員評價(jià)是否負面，能否闖關(guān)成功。

但與公司溝通并不是一件容易的事。“很難開(kāi)口”，上述北京投行保代說(shuō)，“公司為了上市已經(jīng)花費很大的時(shí)間成本、規范成本，所以很多公司都很不愿意半途而廢，還是想闖一闖。”

一家地方性券商保代在勸退企業(yè)時(shí)就遇到上述問(wèn)題，“發(fā)行人有不少PE注資，一旦撤回申請，對賭協(xié)議就可能啟動(dòng)，所以勸退公司頗費一番周折”，他說(shuō)。

“以前如果發(fā)行人業(yè)績(jì)出現波動(dòng)，還可以提出‘中止審查’緩一緩，說(shuō)不定有轉機，但現在監管層禁止用這種方法拖延時(shí)間”，上述北京投行保代說(shuō)。

今年以來(lái)IPO終止審查的20家公司當中，有8家在被正式終止審查之前，就已經(jīng)是中止的狀態(tài)。不過(guò)，2013年以來(lái)，只有曲靖博浩生物科技一家提出“中止審查”申請。

上述中信建投知情人士告訴記者，勸發(fā)行人撤材料一般需要保薦業(yè)務(wù)的負責人出面，除非保代跟公司特別熟。

保薦機構和發(fā)行人在撤材料的問(wèn)題上達成一致后，需要在保薦機構內部走一個(gè)審批程序，得到質(zhì)控部和保薦業(yè)務(wù)負責人點(diǎn)頭。“一般需要一周的時(shí)間，如果催一催，就會(huì )快一點(diǎn)。”上述中信建投的知情人士說(shuō)。

上述地方性券商保代說(shuō)，在向證監會(huì )遞交“終止審查申請”前，一般要向項目的預審員匯報一下。

據了解，保薦機構項目組和發(fā)行人需各自起草一份“終止審查申請"，上交給發(fā)行部或創(chuàng )業(yè)板部綜合處。

上述地方性券商保代透露，這份“終止審核申請”非常簡(jiǎn)單，有時(shí)候只需要一句話(huà)、幾百字，把發(fā)行人名稱(chēng)、報材料的時(shí)間、受理時(shí)間、審核狀態(tài)、申請終止審查的原因交代清楚，原因用幾個(gè)字交代即可，例如“業(yè)績(jì)波動(dòng)”、“股權變動(dòng)”，不需要過(guò)分展開(kāi)。

“預審員對撤材料的原因心知肚明，除非在審核過(guò)程中已發(fā)現有違規操作或造假的痕跡，否則不會(huì )再要求保代詳細解釋撤回原因”，上述地方性券商保代說(shuō)。

接近監管層的人士透露，發(fā)行部或創(chuàng )業(yè)板部綜合處在受理終止審查申請后會(huì )與項目預審員進(jìn)行溝通，然后走內部用印審批程序，一般需要1周左右。

跟中止審查不同的是，在證監會(huì )內部走完審批程序后，綜合處需要給保薦機構和發(fā)行人發(fā)文，通知已批準終止審查申請。

在2011年保代培訓班上，證監會(huì )內部人士表示：“并不是想撤回就撤回，有幾個(gè)撤回的申請已經(jīng)被駁回。”

不過(guò)，上述地方性券商保代表示，現在監管層是引導企業(yè)撤材料，所以對提出終止審查申請的企業(yè)不會(huì )過(guò)多為難。

最后，證監會(huì )在每周更新審核狀態(tài)時(shí)，將項目的狀態(tài)更新為“終止審查”。

3月自查進(jìn)入復核程序

理財周報記者獲悉1月13日興業(yè)證券下發(fā)的《興業(yè)證券股份有限公司關(guān)于2012年度財務(wù)專(zhuān)項檢查工作指引》。

值得注意的是，興業(yè)證券要求：自查工作初步完成后，項目組應向項目管理部報送《工作核對表》、本次自查工作底稿清單及自查報告，同時(shí)報送2012年年報補充材料或首次申報材料。項目管理部牽頭就本次自查工作進(jìn)行復核，復核本次自查工作底稿編制、發(fā)現的主要問(wèn)題及解決措施、自查報告起草等情況，提出反饋及整改意見(jiàn)，并在必要時(shí)履行現場(chǎng)復核程序。

不僅是興業(yè)證券，北京一大型老牌券商保代表示，3月初他手中的一個(gè)項目就要接受質(zhì)控部的專(zhuān)項檢查。“質(zhì)控部會(huì )派人到現場(chǎng)花一個(gè)星期檢查工作底稿和自查報告。”他說(shuō)。

上述北京大型老牌券商保代的項目目前已基本完成了對客戶(hù)、供應商和子公司小股東的訪(fǎng)問(wèn)，現在進(jìn)入做材料的階段。

“這個(gè)公司的供應商比較少，子公司的小股東也不做業(yè)務(wù)，所以核查起來(lái)比較簡(jiǎn)單，最難的是對客戶(hù)的訪(fǎng)問(wèn)，客戶(hù)特別散，我跟另外一個(gè)保代各有分工，一個(gè)負責做計劃、統籌協(xié)調，跑周邊的客戶(hù)，不過(guò)如果是重點(diǎn)客戶(hù)也要飛去看，另一個(gè)則主要負責跑客戶(hù)，不到兩個(gè)月時(shí)間跑了近20家客戶(hù)。”上述保代說(shuō)。

上述中信建投的知情人士稱(chēng)，有的項目組自查工作已接近尾聲，進(jìn)入查漏補缺階段，目前中信建投投行部已成立10人左右的小組，在3月初對自查完的結果進(jìn)行交叉審核。